1.ファクタリングとは

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ファクタリングとは、ファクタリング会社が事業者が保有する売掛債権を、期日前に手数料を徴収して買い取るサービスです。

ファクタリングを活用すれば、売掛金の回収期限前に債権を現金化できるため、早急に現金が必要な場合に有効な資金調達手段といえます。

 

またファクタリングサービスを契約する際、貸倒保証をつけてくれる業者があり、何らかの事情で売掛金を回収できなかった場合に備えるという観点からもファクタリングは魅力的なサービスと言えるでしょう。

 

メリット	デメリット
・最短即日の資金調達が可能 ・事業者の信用情報に影響がない ・事業者の財務状況に関わらず利用できる ・売掛金の未回収リスクを回避できる	・手数料が高い業者がある ・取引先との関係性が悪化する危険性がある ・闇金業者との取引に注意が必要

 

 

買取型ファクタリングと保証型ファクタリング

ここでは、買取型ファクタリングと保証型ファクタリングについて解説します。

 

	買取型ファクタリング	保証型ファクタリング
概要	売掛債権をファクタリング会社が買い取る仕組み	売掛債権の支払いをファクタリング会社が保証する仕組み
メリット	期日前に売掛債権の額面から手数料を引いた金額を受け取れる	貸倒保証が着くため、仮に売掛債権が回収不可能になった場合でもファクタリング会社から契約時の債権額を受け取れる
デメリット	回収しにくい売掛債権ほど手数料率が高い	売掛債権額に応じた保証料を支払う必要がある

 

買取型ファクタリングは、売掛債権を早急に現金化したい事業者やフリーランスを含む個人事業主におすすめのサービスです。

一方、保証型ファクタリングは、売掛債権の未回収のリスクを減らしたい事業者やフリーランスを含む個人事業主におすすめのサービスです。

 

 

ABL(売掛債権担保融資)とファクタリングの違い

ここでは、ABL(売掛債権担保融資)とファクタリングの違いについて解説します。

 

	ABL(売掛債権担保融資)	ファクタリング
概要	売掛債権などの流動資産を担保にして金融機関から融資を受けるサービス	売掛債権をファクタリング会社に買い取ってもらうサービス
契約形態	融資契約	売買契約または譲渡契約
資金調達スピード	2週間～2ヵ月	最短即日
会計処理	借入金（負債）として計上	未収入金や売掛債権売却損などで計上
経費	利息	手数料
審査のポイント	会社の経営状態	売掛債権
与信への悪影響	あり	なし
担保の必要性	必須	不要
保証人の必要性	必要(原則、法人代表者のみ)	不要
貸倒れリスク	あり	基本的になし

 

ABL(売掛債権担保融資)は、会計上は利息が発生する借入金（負債）扱いになったり、会社の経営状態や担保、保証人などを考慮した借入審査が厳しく、融資を受けるまで時間がかかるという弱点がありますが、ファクタリングを利用するより、低利息で融資を受けられるメリットがあります。

一方、ファクタリングは会計上、借入負債ではなく未収入金や売掛債権売却損などで計上できるだけでなく、最短即日で資金調達ができるという強みから「早急に現金が欲しい」という方におすすめの資金調達手段です。

 

 

 

2.2社間ファクタリングと3社間ファクタリング

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ここでは、2社間ファクタリングと3社間ファクタリングについて解説します。

 

 

2社間ファクタリング

2社間ファクタリングとは、ファクタリング利用者とファクタリング会社の2社間で契約するタイプの買取ファクタリングサービスです。

 

 

【2社間ファクタリングの仕組み】

 

メリット	デメリット
・売掛先企業への通知が不要 ・現金化までのスピードが迅速 ・償還請求権がない	・手数料が高い ・3社間ファクタリングと比較し、審査が厳しい傾向にある ・売掛債権額の範囲でしか資金調達ができない

 

償還請求権とは、倒産などで回収できなかった売掛金をファクタリング会社がファクタリング利用者に請求できる権利を指します。

つまり、償還請求権があるファクタリング会社やサービスを選ぶと、売掛先企業が倒産したり、何かの事情で払えなくなったりした場合、利用者自ら支払う必要があります。

 

 

3社間ファクタリング

3社間ファクタリングとは、ファクタリング利用者、ファクタリング会社、売掛先企業の3社間で合意するタイプの買取ファクタリングサービスです。

 

 

【3社間ファクタリングの仕組み】

 

メリット	デメリット
・手数料が低い ・審査に通りやすい ・メガバンクの関連会社など信頼できる企業がサービス提供しているケースが多いため、信頼性が高い	・売掛先企業との信頼関係に亀裂が発生する可能性がある ・3社間ファクタリングの知識・理解に乏しい会社との取引が難しい ・即日での資金調達が難しい

 

 

 

3.ファクタリング利用の注意点

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ここでは、ファクタリング利用の注意点について4点解説します。

 

審査に手間と時間を要する

ファクタリングは、事業者やフリーランスを含む個人事業主の信用度によって売掛債権の買取金額や手数料の審査が行われるため、最低限の手間と時間を要します。

近年では、オンライン完結型のファクタリング会社も多いですが、大きなお金が動きやすいビジネスのため、対面での面談や契約が必要になるファクタリング会社も多いです。

 

そのため、ファクタリングサービスを初めて利用する際は、必要書類を準備したり、面談・契約にかかる時間を考慮する必要があります。

 

 

契約書は必ず控えをもらい保管しよう

ファクタリングを利用する際、必ず契約書の控えをもらうようにしましょう。

基本的に、契約書はファクタリング利用者と業者で1通ずつ保有することが一般的です。

 

しかし、なかには印紙税を節約するため、業者のみしか作成しない場合があります。

トラブルを未然に防ぐため、契約書は必ず1通ずつ手元に保管するようにしましょう。

 

 

返済は全額一括送金

ファクタリングは、売掛金の入金日に全額一括送金する必要があります。

分割払いは、信販会社やクレジットカード会社、リース会社などの貸金業にのみ認められている返済方法であり、仮に分割払いで対応してしまうと「貸金」に該当してしまいます。

 

貸金業の無登録営業は法律で禁止されており、無登録のファクタリング会社では対応できません。

もし、分割払いに応じる貸金業無登録のファクタリング会社がいた場合は、違法営業の業者に該当するため、利用を避けるべきでしょう。

 

 

手数料率は審査しないとわからない

ファクタリングを利用する際は、ファクタリング会社が設定する手数料率に注意しましょう。

手数料率は業者によって異なりますが、事業者の信用度や売掛債権額によって変動します。

 

実際の手数料や買取金額は、業者に審査してもらわないとわからないため、複数業者に見積りを依頼し、具体的な契約条件を見てから、どのファクタリング会社を利用するかを検討しましょう。

 

 

 

4.ファクタリングの違法性

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ここでは、ファクタリングの違法性について解説します。

 

給料ファクタリングは違法？

給料ファクタリングとは、労働者個人の賃金債権(受け取る予定の給与)をファクタリング会社に売却し、給料日前に現金を確保する仕組みです。

給料ファクタリングは、貸金業もしくは労働基準法に該当します。

 

給料ファクタリング自体は違法ではないですが、営業するには必ず貸金業登録を済ませる必要があります。

近年では、特に貸金業登録をしていない闇金融業者が給料ファクタリングと謳い、高額な手数料を請求したり、悪質な取り立てを行ったりする被害が続出しており、金融庁でも注意喚起を促しています。

 

貸金業の無登録営業は法律で禁止されています。

万が一、応じるファクタリング会社があった場合は必ず断るようにしましょう。
【参照：金融庁｜ファクタリングに関する注意喚起】

 

 

ファクタリング会社の違法事例

仮に、合法的に給料ファクタリングサービスを展開しているファクタリング会社でも、悪質な勧誘で利用者が被害を受ける場合があります。

 

以下では、違法性が疑われる事例を見ていきましょう。

 

違法事例(逮捕事例)	詳細
ファクタリングを謳った高利融資	ファクタリングを偽装し、実質的には売掛債権を担保に融資を行い、高利(法定利息の13倍～47倍の違法な利息)の利息を得ていた事例 参照：https://www.asahi.com/articles/ASM9T32W3M9TUDCB001.html
貸金業法違反	個人の給与を担保に、高額な手数料で現金を貸し付ける闇金「給料ファクタリング」を無登録で営業した事例 参照：https://www.asahi.com/articles/ASP1G3VDBP1GUTIL001.html

 

 

 

5.個人事業主(フリーランス)におすすめのファクタリングサービス5選

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ここでは、個人事業主(フリーランス)におすすめのファクタリングサービス5選について解説します。

 

 

ペイトナーファクタリング（旧yup(ヤップ)先払い）

 

ペイトナーファクタリング（旧yup(ヤップ)先払い）は、個人事業主(フリーランス)向けのファクタリングサービスです。
 
個人事業主(フリーランス)は報酬受け取りが数ヶ月先という場合が多く、報酬を受け取れるまでの資金繰りに苦労を強いられることがあります。

 

ペイトナーファクタリングなら、最短10分で売掛債権を現金化できるため、早急に現金が欲しいという方はペイトナーファクタリングを利用しましょう。

2022年1月14日にてyup(ヤップ)先払いからペイトナーファクタリングへのサービス名称変更、さらにyup株式会社からペイトナー株式会社への社名変更を行っています。

 

【ペイトナーファクタリング（旧yup(ヤップ)先払い）のおすすめポイント】

 

項目	詳細
2社間ファクタリング	◯
3社間ファクタリング	×
手数料	10%
買取金額	1万円〜15万円(初回) ※「期日内での返済」など行動の蓄積により申請金額上限の拡大有
入金スピード	最短10分
オンライン完結	◯
債権譲渡登記	×
必要書類	・取引先に送付済みの請求書 ・顔写真付き身分証明証
運営会社	ペイトナー株式会社（旧yup株式会社）

 

 

FREENANCE(フリーナンス)即日払い

 

FREENANCE(フリーナンス)は、GMOクリエイターズネットワーク株式会社が運営する、個人事業主(フリーランス)を対象としたファクタリングサービスです。

取引額の下限が1万円と明示されており、少額の資金調達でも利用できます。

 

また売掛金の入金先をFREENANCE（フリーナンス）専用口座に設定すると「フリーナンスあんしん補償」という補償が自動で付帯します。

これは業務が原因で生じた事故や、業務中の過失で生じた賠償の責任を補償してくれるというものです。

 

保険を付けたファクタリングサービスを利用したい方は、FREENANCE(フリーナンス)の利用を検討しましょう。

 

【FREENANCE(フリーナンス)のおすすめポイント】

 

項目	詳細
2社間ファクタリング	◯
3社間ファクタリング	× ※「FREENANCE ともだち」において提携企業への売掛金のみ3社間ファクタリング可能
手数料	3〜10％
買取金額	1万円〜1000万円
入金スピード	最短即日
オンライン完結	◯
債権譲渡登記	×
必要書類	・売掛債権の請求書 ・取引を示すエビデンス(住所確認や請求メールなど) ・通帳確認(事業者としての活動履歴)
運営会社	GMOクリエイターズネットワーク株式会社

 

 

labol(ラボル)（旧nugget）

 

labol(ラボル)（旧nugget）は、2020年7月に株式会社セレスが運営し始めた、個人・少額向けのファクタリングサービスです。

なお、現在は東証一部(東証プライム)上場企業株式会社セレスの傘下企業である株式会社labolの運営に変わっています。

 

比較的新しいサービスですが、シンプルな料金体系と素早い入金スピードが売りで個人事業主(フリーランス)へ人気を博しています。

 

【labol(ラボル)（旧nugget）のおすすめポイント】

 

項目	詳細
2社間ファクタリング	◯
3社間ファクタリング	×
手数料	10%
買取金額	1万円〜 ※請求書の一部のみ買取申請をすることも可能
入金スピード	最短60分
オンライン完結	◯
債権譲渡登記	×
必要書類	・本人確認書類(免許証) ・売掛債権の請求書 ・取引を示すエビデンス(取引先との請求確認メールなど)
運営会社	株式会社ラボル

 

 

OLTAクラウドファクタリング

 

OLTAクラウドファクタリングは、オンライン完結型のファクタリングサービスです。

累計事業者数は10,000社を超えており、累計の申込額は500億円を突破した実績が豊富です。

 

また、手数料が2%〜9%と低く設定されている点も魅力的です。

コロナウイルスの感染拡大の影響であまり外出したくない個人事業主(フリーランス)にもおすすめの業者と言えるでしょう。

 

【OLTAのおすすめポイント】

 

項目	詳細
2社間ファクタリング	◯
3社間ファクタリング	×
手数料	2〜9％
買取金額	上限・下限がなし
入金スピード	最短即日〜2日
オンライン完結	◯
債権譲渡登記	×
必要書類	・本人確認書類(免許証、パスポートなど) ・売掛債権の請求書 ・事業で使っている全口座の入出金明細 ※個人事業主の場合は収受印付きの確定申告書Bの第一表or収受印付きの開業届
運営会社	OLTA株式会社

 

 

ビートレーディング

 

ビートレーディングは、2012年に設立されたファクタリングサービスです。

ビートレーディングを運営している株式会社ビートレーディングは、東京都港区に本社を構え、大阪と福岡に支店を持ちます。

 

通常、ファクタリング会社の多くは関東に拠点が集中しているため、全国に複数の店舗を持つ業者としては稀です。

東京以外に支店を構えているビートレーディングであれば、地方の方でもファクタリングの申し込みがしやすいというメリットがあります。

 

【ビートレーディングのおすすめポイント】

 

項目	詳細
2社間ファクタリング	◯
3社間ファクタリング	◯
手数料	2社間ファクタリング ：4％～12％程度 3社間ファクタリング ：2％～9％程度
買取金額	上限・下限なし
入金スピード	最短12時間
オンライン完結	◯ ※対面・出張・郵送も可能
債権譲渡登記	×
必要書類	・本査定申込書 ・売掛先から入金が確認できる通帳のコピー(表紙付き2ヶ月分) ・入金予定の売掛金が確認できる成因証明(請求書、契約書、発注書など)
運営会社	株式会社ビートレーディング

 

 

 

6.まとめ

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今回は、ファクタリングサービスを現在利用している/今後利用を検討している方に向けて、ファクタリングサービスの詳しい仕組みや利用する際の注意点、事例を含む違法性、おすすめの業者などを詳しく解説してきました。

 

 

ファクタリングは、早急に現金が必要な方にとっては有効な資金調達手段ですが、デメリットも多いです。

まずファクタリング自体を利用するかどうかを検討し、利用する場合はどのサービスを利用するのか、そのファクタリング会社やサービスに違法性はないかなどを考慮し、慎重に選ぶようにしましょう。

 

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